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Sommaire 1 Rapport financier 1.1 2004 1.2 2005 1.3 2006 1.4 Notes 1.5 Funny presentation 2 Divers 2.1 Dépenses mensuelles 2.2 Prévisions pour le poste budgétaire "Matériel informatique et logiciels" (juin 07 = 1 670 000$ ) 2.3 Prévision pour le poste budgétaire "Bande passante" (juin 07 = 62 000/mois - 100 000$/mois) 2.4 Prévision pour le poste budgétaire "Hébergement des serveurs" (Juin 07 = 27 000$ de frais d'installation + 38 000 frais d'hébergement/mois) 2.5 Prévision pour le poste budgétaire "Rémunération" (juin 07 = 100 000$/mois) 2.6 Prévision de dépenses spécifiques (300 000$) 2.7 Réserves financières

[modifier] Rapport financier

[modifier] 2004

Bilan au 30 juin 2004

Actif

• Actifs courants: 10 029$

• Liquidités: 9 718$
• Compte client: 311$

• Matériel informatique et logiciel: 42 565$^[1]
• Autres actifs: 4 072

Total actifs: 56 666$

Passif et actif net

• Passif

• Compte fournisseurs et charges à payer: -

• Actif net : 56 666$

• Actif net non affecté: 56 666$
• Actif net temporairement affecté: -$

Total passif et actif net: 56 666

Compte d'exploitation

Actif net non affecté

Produits d'exploitation: 80 129$

• Dons: 70 491$ soit 88% des revenus totaux
• Dons en nature: 8958$ soit 11% des revenus totaux
• Divers: 680$ soit 1% des revenus totaux

Charges: 23 463$

• Commissions (PayPal): 3 076$ soit 13% des dépenses totales
• Dépenses en nature : 8 958$ soit 38% des dépenses totales
• Coûts d'exploitation: 495$ soit 2% des dépenses totales
• Voyages: 293$ soit 2% des dépenses totales
• Amortissement : 10 641$ soit 45% des dépenses totales

Résultat net pour 2004: 56 666$

Tableau des flux de trésorerie

Flux de trésorerie généré par l'activité : 267 666$

• Résultat net : 211 418$
• Ajustements

• Dotations aux amortissements : 41 018$
• Don d'actions ordinaires : -
• Gain non réalisé sur investissement : -
• (Augmentation) Diminution des actifs

• Compte clients : (4 245$)
• Autres actifs : 4 072

• Augmentation des dettes d'exploitation

• Dettes fournisseurs : 15 403$

Flux de trésorerie par l'activité lié aux investissement : 140 147$

• Achat d'équipement informatique et de logiciels : (140 147$)

Variation de la trésorerie nette: 127 519$

Trésorerie en début d'exercice : 9 718$

Trésorerie en fin d'exercice : 137 237$

[modifier] 2005

Bilan au 30 juin 2005

Actif

• Actifs courants: 141 793$

• Liquidités: 137 237$
• Compte client: 4 556$^[2]

• Matériel informatique et logiciel: 141 694$^[3]
• Autres actifs: -

Total actifs: 283 487$

Passif et actif net

• Passif

• Compte fournisseurs et charges à payer: 15 403$^[4]

• Actif net : 268 084$

• Actif net non affecté: 258 084$
• Actif net temporairement affecté: 10 000$

Total passif et actif net: 283 487$

Compte d'exploitation

Actif net non affecté

Produits d'exploitation 379 088$

• Dons: 292 571$ soit 77% des revenus totaux
• Dons en nature: 22 493$ soit 6% des revenus totaux
• Subventions: 50 000$ soit 13% des revenus totaux
• Revenus divers: 14 024$ soit 4% des revenus totaux

Charges: 177 670$

• Rémunérations : 16 930$ soit 9% des dépenses totales
• Frais d'hébergement Internet: 40 273$ soit 22% des dépenses totales
• Commissions (PayPal): 11 091$ soit 7% des dépenses totales
• Dépenses en nature : 22 493$ soit 13% des dépenses totales
• Couts d'exploitations: 18 067$ soit 10% des dépenses totales
• Voyages: 27 798$ soit 16% des dépenses totales
• Amortissement: 41 018$ soit 23% des dépenses totales

Résultat net pour 2005: 211 418$

Tableau des flux de trésorerie

Flux de trésorerie généré par l'activité : 62 924$

• Résultat net : 56 666$
• Ajustements

• Dotations aux amortissements : 10 641$
• Don d'actions ordinaires : -
• Gain non réalisé sur investissement : -
• (Augmentation) Diminution des actifs

• Compte clients : (311$)
• Autres actifs : (4 072)

• Augmentation des dettes d'exploitation

• Dettes fournisseurs : -

Flux de trésorerie par l'activité lié aux investissement : 53 206$

• Achat d'équipement informatique et de logiciels : (53 206$)

Variation de la trésorerie nette: 9 718$

Trésorerie en début d'exercice : -

Trésorerie en fin d'exercice : 9 718$

[modifier] 2006

Bilan au 30 juin 2006

Actif

• Actifs courants: 640 176$

• Liquidités: 512 313$
• Compte client: 49 448$^[5]
• Investissements: 78 415$^[6]

• Matériel informatique et logiciel: 426 609$^[7]
• Autres actifs: -

Total actifs: 1 066 785$

Passif et actif net

• Passif

• Compte fournisseurs et charges à payer: 62 569$^[8]

• Actif net : 1 004 216$

• Actif net non affecté: 974 216$
• Actif net temporairement affecté: 30 000$

Total passif et actif net: 1 066 785$

Compte d'exploitation

Actif net non affecté

Produits d'exploitation : 1 508 039$

• Dons: 1 305 292$ soit 86% des revenus totaux
• Dons en nature: 114 589$ soit 8% des revenus totaux
• Subventions: 22 322$ soit 1% des revenus totaux
• Revenus divers: 55 836$ soit X% des revenus totaux
• Actif net temporairement affecté réintégré : 10,000 soit X% des revenus totaux

Charges d'exploitation : 791 907$

• Rémunérations : 107 122$ soit 14% des dépenses totales
• Frais d'hébergement Internet : 189 631$ soit 24% des dépenses totales
• Commissions (PayPal) : 45 617$ soit 6% des dépenses totales
• Dépenses en nature : 114 589$ soit 14% des dépenses totales
• Coûts d'exploitations: 47 777$ soit 6% des dépenses totales
• Voyages : 76 545$ soit 10% des dépenses totales
• Amortissement : 143 394$ soit 18% des dépenses totales
• Dépenses diverses : 67 232$ soit 8% des dépenses totales

Actif net temporairement affecté : 20 000

• Subventions : 30 000$
• Actif net temporairement affecté réintégré : (10 000)

Résultat net d'exploitation : 736 132$

Tableau des flux de trésorerie

Flux de trésorerie généré par l'activité : 803 385$

• Résultat net : 736 132$
• Ajustements :

• Dotations aux amortissements : 143 394$
• Don d'actions ordinaires : (70 350$)
• Gain non réalisé sur investissement : (8 065$)
• (Augmentation) Diminution des actifs

• Compte clients : (44 892$)
• Autres actifs : -

• Augmentation des dettes d'exploitation

• Dettes fournisseurs : 47 166$

Flux de trésorerie par l'activité lié aux investissement : 428 309$

• Achat d'équipement informatique et de logiciels : (428 309$)

Variation de la trésorerie nette: 375 076$

Trésorerie en début d'exercice : 137 237$

Trésorerie en fin d'exercice : 512 313$

Informations supplémentaires

• Don d'actions ordinaires : (70 350$)
• Participations non financières

Un nombre important de bénévoles donnent de leur temps pour faire avancer les projets de la fondation Wikimedia. Cette participation n'est pas quantifiable dans les résultats financiers. Cependant, certaines interventions dans des domaines particuliers et requérant des compétences spécifiques peuvent être approximativement prises en commpte. Elles sont estimées à 86 000 $ pour l'année financière terminée en juin 2006. De même, les donations en termes d'hébergement sur l'Internet sont estimées à 6 000 $ pourl'année financière 2006. En plus de cela, la fondation a reçu des donations non quantifiables en hébergement de deux entreprises : Yahoo! et Kennisnet.

Les chiffres donnés doivent être mis en conformité avec les règles comptables communément admises aux États-Unis. C'est pourquoi ils apparaîtrons peut être différemment dans les résultats définitifs.

[modifier] Notes

[modifier] Funny presentation

Sur les 1,5 millions de dollars de revenus générés en 2006, nos efforts de récolte de fonds nous ont permis de récupérer 1,3 millions de dollars, ce qui représente 86% de nos recettes. Les autres sources de revenus sont les dons en nature, les subventions, les intérêts... Au total, les revenus de 2006 ont été multiplié par quatre par rapport à ceux de 2005.

REVENUS		%
Dons	1 305 292	86%
Dons en nature	114 589	8%
Subventions	22 322	1%
Autres revenus	55 836	4%
TOTAL REVENUS	1 508 039	100%

BILAN	2004	2005	2006
ACTIF
Immobilisations corporelles	42 565	141 694	426 609
Immobilisations financières	-	-	78 415
Liquidités	9 718	137 237	512 313
Créances	311	4 556	49 448
Autres actifs	-	-	4 072
TOTAL ACTIF	56 666	283 487	1 066 785
PASSIF et ACTIF NET
dette fournisseurs	-	15 043	62 569
Actif net
Fonds affectés	56 666	258 084	974 216
Fonds non affectés	-	10 000	30 000
TOTAL PASSIF	56 666	283 487	1 066 785

[modifier] Divers

Source : http://wikimediafoundation.org/wiki/What_we_need_the_money_for

[modifier] Dépenses mensuelles

Le coût d'exploitation des projets Wikimédia est actuellement de 75 000$ par mois. Il se décompose ainsi :

Dépenses mensuelles (hors achat de serveurs)
Catégorie	Montant
Internet
Frais d'hébergement	13 900
Bande passante	12 500
Enregistrement des noms de domaine	1 000
Siège
Rémunérations	32 000
Loyer	1 200
Internet	100
Téléphone	400
Frais d'expéditions	100
Équipement	500
Déplacement	4 000
Hotel/Repas/Divers (peut-être fusionné avec déplacements)	500
Assurance	2,500
Marque et dépenses juridiques
Juriste/cabinet d'audit	6 000
Abonnement archives juridiques en ligne (Westlaw)	217
Frais d'enregistrement des marques	600
Total (par mois)	75 517

Notes:

• Les achats de matériels informatique et de logiciels ne sont pas pris en compte dans ce tableau. Il s'agit du plus gros poste budgétaire.
• Rémunération : cf http://wikimediafoundation.org/wiki/Current_staff
• Déplacement : défraiement des frais de déplacement du Conseil d'administration, de Delphine, Brion..., colloques non financés
• Equipement : équipement du bureau (ordi, imprimante, chaises...)

[modifier] Prévisions pour le poste budgétaire "Matériel informatique et logiciels" (juin 07 = 1 670 000$ )

Suite aux discussions sur le budget 2007, le conseil d'administration est arrivé à une décision médiane pour l'estimation des dépenses d'équipement informatique, 1,67M$ seront alloués au poste "Matériel informatique et logiciels". Ces dépenses comprennent l'achat de 300 serveurs courant février (coût estimé 834 000$) et 300 autres en juin (coût estimé 834 000$). Ceci constituera la plus importante dépense pour la Fondation pour l'exercice comptable 2006/2007. Les détails des achats à faire (et plus précisément quoi plutôt que combien) nécessite l'avis ultérieur de l'équipe technique.

[modifier] Prévision pour le poste budgétaire "Bande passante" (juin 07 = 62 000/mois - 100 000$/mois)

Le supplément de dépense dans la bande passante est à l'étude. Une ligne de 10GB peut coûter 50 000$ (1Mb @ $10 at 50% capacity), sauf si nous obtenons un meilleur prix.

Aux 12 500$ actuellement dépensés chaque mois, la Fondation prévoit de rajouter au minimum 18 000$, ou plutôt 50 000$.

Cependant la Fondation est consciente que la croissance actuelle ne peut pas être infinie. Il faut ralentir notre croissance ou stoper au niveau actuel.

Il faut également voir si la bande passante européenne donnée actuellement par Kennisnet sera facturée ou non.

[modifier] Prévision pour le poste budgétaire "Hébergement des serveurs" (Juin 07 = 27 000$ de frais d'installation + 38 000 frais d'hébergement/mois)

Au prix actuel, 4 armoires (20 racks) coûtera 1 900$ l'unité et 1 350$ pour l'installation.

[modifier] Prévision pour le poste budgétaire "Rémunération" (juin 07 = 100 000$/mois)

Plusieurs embauches sont actuellement discutées, dont un poste de directeur exécutif, un poste de directeut technique, une personne chargée des liaisons avec les associations locales, plusieurs développeurs... Les dépenses peuvent varier de 32 000$ à 100 000$.

[modifier] Prévision de dépenses spécifiques (300 000$)

Le board doit budgéter les grands projets de travail.

• Wikimania 2007
• Wikisummit 2007 - 20 personnes (max)
• Diverses rencontres, support du projet...

[modifier] Réserves financières

La Fondation souhaite constituer des réserves financières correspondant à au moins 3 mois de fonctionnement (875 000$) voire si possible à 6 mois de fonctionnement (1 650 000$). Il s'agit d'une recommandation du groupe d'audit.